Budgetunderlag. Dokument som myndigheten lämnar till regeringen senast den 1 mars varje år. Det ska innehålla myndighetens förslag till finansiering av verksamheten de tre närmast följande räkenskapsåren samt även förslag till bemyndiganden som myndigheten behöver för att få göra åtaganden om framtida utgifter som inte täcks av tilldelade medel. Myndigheten ska i budgetunderlaget lämna en översikt över verksamhetens finansiering vad gäller anslag och inkomster som disponeras av myndigheten, lån i Riksgäldskontoret och bemyndiganden. Översikten ska följa en av ESV föreskriven struktur (ESVs föreskrifter till 1996:882, § 15) enligt följande:
  • För anslagen: Det förväntade anslagsutfallet under innevarande år och beräknade anslagsutfall för de tre kommande åren.
  • För övrig finansiering: De förväntade avgiftsinkomsterna som disponeras samt övriga inkomster som disponeras det innevarande året och de tre följande åren.
  • För lån i Riksgäldskontoret: Den förväntade förändringen av lånen under innevarande år, dvs. skillnaden mellan ingående balans (IB) och utgående balans (UB). De beräknade förändringarna av lånen under de tre följande åren. Myndigheten ska även lämna förslag till låneram i Riksgäldskontoret.
  • För bemyndiganden: Befintliga och under året tillkommande förpliktelser för framtida utgifter som inte täcks av tilldelade anslag. Förslag till bemyndigande för att täcka de prognosticerade utgående förpliktelserna. Beräknade bemyndigandebehov under de tre följande åren.

I budgetunderlaget ska även finnas förslag till kreditutrymme på räntekonto och anslagskredit på ramanslag (se ramanslag).

ettan-fotlinje.gif (2749 bytes)
[Informationsansvarig Kenneth Eliasson] [Webbmaster Thom Bröttling]